近年来，随着贷款规模的扩张，关注类贷款随之大幅增多。其潜在的风险隐患和存在的管理问题，应引起关注。主要是风险管理意识不到位，未针对不同类别、不同类型的关注类贷款，实行差异化管理和专业化管理，部分关注类贷款形态分类失真，造成错失风险处置良机。

　　关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，可能劣变为不良贷款。它介于正常类贷款和不良贷款中间，属于银行特别处理的一类贷款。

　　基层行要提高对关注类贷款风险防范工作重要性的认识，积极关注有关关注类贷款的潜在风险，采取有效措施，控制关注类贷款增长。

　　从源头上防范，加强管理。制订出明确、具体的关注类贷款压缩方案，把任务下达到责任单位和责任人头上。可根据借款人的经营管理水平、财务状况、担保情况和逾期情况，将关注类贷款细分为一般与特殊两个类别。对一般的关注类贷款，继续执行贷后管理的相关制度；对特殊的关注类贷款，区别不同情况，可采取调低借款人的授信限额、追加担保和修订贷款条款等相应措施。

　　同时，要注重监测，及时预警。紧盯贷款中保证抵押有瑕疵、第二还款来源严重不足的问题，在加强检测分析与通报的基础上，运用尽职调查、估值测算等手段，对现有关注类贷款的第二还款来源进行认真调查，对抵押物进行重新评估，对可能影响贷款安全的保证、抵押变化情况，督促相关部门及时补充和完善抵押手续，采取有效措施，尽快解决问题。定期对企业进行全面细致的调查分析，加强对借款人财务状况及经营管理情况的监测分析，重点对物资流、现金流的变化，进行跟踪管理，预测企业发展趋势和还贷能力，并分析企业的管理水平和内控制度。

　　此外，要加大力度，防控新增。要通过设定限额、调整审批权限、进行客户准入核准、提高审贷标准等多种方式，持续加强产能过剩行业信用风险管理。对于小企业、小微企业信贷业务，要从组合管理、产品设计等方面加强管理，达到既能控制风险，又能促进发展。

　　对于大额集团客户，要理性、客观地判断其承贷能力，切实防范单一客户集中度风险。对于风险敏感区域，继续强化不良贷款清收处置，并根据实际情况，适时调整授权。对于已有部分风险暴露的关注类贷款，要加强催收，控制新增发放，并进行准确分类，主动暴露风险，积极进行处理，减少最终损失。

　　作者单位：中国农业银行江西省余干县支行