9月6日，银监会发布《中国银监会关于进一步做好小微企业金融服务工作的指导意见》，一时间，提高小微企业不良容忍度的讨论渐热。

　　对此，本报在东部地区进行了调研，多数银行反映，在中小微企业贷款中，微型企业贷款不良率仍相对较低；小型企业不良率则处于大幅攀升中，主要集中在1000-3000万规模的贷款，不少银行省分行该范围内贷款的不良率已超过5%。

　　“中小企业贷款就是要做大一点的，或者就做100万以下的，这些企业风险都会小一些，比如一个商圈里，一个小企业已待了几十年，家庭都在这里，不可能因为几十万贷款就跑路。”民生银行(行情,问诊)东部一分行人士对记者称。

　　根据记者获取的一份安徽银监局近期发布的一份报告，安徽辖内小微企业不良贷款快速上升，针对这一现状，安徽银监局对新发生不良贷款的32家小微企业进行了典型调查，显示制造业、批发零售业、房地产业、建筑业不良贷款分别占41.6%、49.38%、7.14%、1.88%。

　　部分银行停止担保贷款

　　“我们分行信用卡分期付款不良贷款大概是0.8%多一点，但是小企业贷款不良率已在4%以上。”一国有大行银行东部一省分行人士对记者称。

　　据其介绍，在小企业不良中，多数为担保公司担保贷款，“开始部分贷款与担保公司合作，后来发现我们连担保公司都不了解，出现了大量不良，现在总行要求我们做小企业贷款全部转向抵押贷款，必须有抵押物，不再接受担保”。

　　除了该行，另一国有大行一东部省份分行人士也表示，由于钢贸贷款今年前8个月大规模暴露，该行东部分行目前不仅对于钢贸贷款，对整个小企业贷款都心有余悸。

　　其透露，今年以来，该行对小企业贷款进行了不小规模的核销，由于核销贷款规模下降，今年已明确达不到外部监管两个低于要求。

　　“下一步该怎么做中小企业，我们仍在讨论中。”该人士称，大行做小企业必须如钢贸贷款一样规模化来做，而非一个个散客户，但是规模化下如何控制风险是个难题。

　　据记者了解，钢贸贷款大部分划归中小微企业贷款，很多大中型银行东部地区小企业贷款不良率今年上升很多。据记者获取的数据，截至4月份，苏南地区不良贷款中有超过一半来自钢贸行业。

　　在调研中，记者发现，除了国有大行，在中小企业贷款上更多介入的股份行，同样面临小企业贷款不良大幅反弹。

　　以某股份行为例，其东部一分行中小企业贷款不良率近两年处于明显上升通道，据悉，2009年、2010年，该地区的小微企业不良率都是零，2011年、2012年低于1%，但2013年上升加快，截至8月份，不良率已达1.5%，这还不计入核销部分不良贷款。

　　此外，中小微企业贷款不良还呈现结构化差异，如上所述，微型企业不良率仍较低，中小型贷款不良率上升最快。

　　仅以商业银行报表来看，已披露小微企业不良贷款的几家银行中，如浦发银行(行情,问诊)包含小微贷款的个人经营贷款不良率6月末0.91%；招商银行(行情,问诊)零售贷款不良率0.59%；平安银行(行情,问诊)小微企业贷款不良率6月末为0.87%。

　　“中小企业贷款中风险最大的，就是一千万到三千万之间的贷款。”上述股份行东部地区人士透露，其所在分行，1000万到3000万的贷款今年前8个月不良率已接近5%。

　　在上市银行中，招行和民生一样对中小微企业贷款进行了区分，其分为小企业和小微企业，2013年6月末，这两类贷款不良率分别为1.48%和0.60%，也凸显了上述结构化差异。

　　过度授信引关注

　　对于小企业不良形成原因，安徽银监局的上述调研显示，近一半新发不良受关联企业风险传导；两成受外部经济下行影响；超一成缘于企业盲目扩张造成资金链断裂。

　　“强化对企业关联方的调查，谨防‘明星企业’的过度授信加强对信